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人們都說英國等歐洲國家有著極高的福利水平，他們的養(yǎng)老系統(tǒng)也是非常成熟和健全的，這種福利吸引著眾多海外人士來此發(fā)展。

那么，真實的英國養(yǎng)老金體系究竟是什么樣的？在英國退休以后究竟能拿多少錢？

英國實行的是三支柱的養(yǎng)老金體系：

第一支柱公共養(yǎng)老金由兩部分組成：

一部分是每個符合領取養(yǎng)老金條件的退休人員都可以得到相等數(shù)額的基礎年金。

它是一種強制性繳費制度，由國家財政、雇主和職工共同負擔的。1997年全額基本養(yǎng)老金的水平為每周61.15英鎊，相當于全職男性平均工資水平的15%。

另一部分是于1978年正式實施的政府收入關聯(lián)養(yǎng)老金計劃(SERPS)，它根據(jù)個人的實際繳費年限和基數(shù)區(qū)別確定。

基本養(yǎng)老保險的受益水平按照消費價格指數(shù)(CPI)進行指數(shù)化調(diào)整。

第二支柱職業(yè)養(yǎng)老金(Occupational pension)：

是由私人和公共部門的雇主給雇員提供的，包括確定受益型(Defined Benefit Plan，DB)、確定繳費型(Defined Contribution，DC)和混合型(Hybrid Plan)三種計劃類型，絕大多數(shù)大公司提供的都是確定受益型(DB)職業(yè)養(yǎng)老金計劃。職業(yè)養(yǎng)老金是英國養(yǎng)老保險體系中最重要的組成部分。

第三支柱個人養(yǎng)老計劃：

個人養(yǎng)老計劃和職業(yè)養(yǎng)老計劃統(tǒng)稱為私人養(yǎng)老金計劃，這兩種養(yǎng)老保險均采取市場運作的模式。

約有1580萬人參加了職業(yè)養(yǎng)老計劃，約320萬人參加了個人養(yǎng)老計劃。國家養(yǎng)老金僅能保證普通職工退休后的基本生活需要，更高的退休待遇主要依靠私人養(yǎng)老金來滿足。

國家基礎養(yǎng)老金  （Basic State Pension）

在獲得國家基礎養(yǎng)老金時,計算有效工作年齡是由扣除國民保險供款(National Insurance Contributions)后的工資確定。

最新的國家養(yǎng)老金政策于2016年4月6日后實施， 如果男性在1951年4月6日之后出生， 女性在1953年4月6日后出生， 申請人滿足65周歲的年齡要求， 可以申請英國養(yǎng)老金。

2016年起，個人最低國家基礎養(yǎng)老金每周不會少于148.4英鎊。您的NI記錄會為你未來計算可以獲得的養(yǎng)老金數(shù)額。

國家補充養(yǎng)老金(Additional State Pension)

補充養(yǎng)老金是建立在國民保險供款(National Insurance Contributions)上的，因而是可以獲得基礎養(yǎng)老金以外的數(shù)額。

具體可以獲得多少并沒有具體的數(shù)字。但是需要滿足以下的情況， 才可以獲得補充養(yǎng)老金：

從業(yè)人員每年的收入超過5772鎊 （2014-2015）；

照看12歲以下的兒童并申請兒童福利；

每周照看殘疾人士超過20個小時并且有申請‘看護者信譽度’；

收到相關的疾病或殘疾人士福利。

■ 注意 | 如果每年收入少于5772鎊（以2014-2015為例）或自雇或無業(yè)人員是不可以獲得此養(yǎng)老金。

職業(yè)養(yǎng)老金計劃Professional pension scheme

雇主對工作人員實行職業(yè)養(yǎng)老金計劃。在通常領域這種養(yǎng)老金的加算是由企業(yè)的盈利或者員工的供款決定的。

對于有職業(yè)養(yǎng)金老計劃的公司,自愿性供款計劃(AVC)也是必須要有的, 這一計劃(AVC)能夠讓員工為未來的養(yǎng)老金投入更多的資金。

除此之外，還存在很多種個人養(yǎng)老金計劃, 但最好向專家進行專門的咨詢。

另外，需要提醒，請在夠資格拿退休金的前四個月與政府退休金部門聯(lián)系。

從2015年4月起，養(yǎng)老儲蓄者可以將養(yǎng)老金當成銀行賬戶一樣使用。儲蓄者既可一次性領取所有養(yǎng)老金，也可以按一定時間段領取小額養(yǎng)老金。

儲蓄者可免稅領取25%的養(yǎng)老金，這部分資金的領取既可以是一次性取出，也可以是分批次領取，超出25%則須繳稅。

養(yǎng)老儲蓄者若一次性取完25%的免稅領取額，則在領取余下75%的養(yǎng)老金時將被征稅，稅率按儲蓄者的個人所得稅率計算。

舉個例子，如果你有20萬英鎊養(yǎng)老金，則可免稅提取5萬；如果要領取余下的15萬，則須按個人所得稅率交稅，這也意味著將以更高稅率來計算。

還有一種更加行之有效的方法，如果儲蓄者獲得的其他收入的稅率較低甚至無納稅義務，則該方法尤為有效：即儲蓄者以更小數(shù)額領取養(yǎng)老金，將收入拉伸到一個財政年以上，以此保持更低的邊際稅率。

例如，在養(yǎng)老儲蓄同為20萬英鎊的情況下，如果儲蓄者每年領取2萬英鎊，所需支付的稅費會更低。假設儲蓄者當年要領取的養(yǎng)老金為2萬英鎊，那么免稅領取的數(shù)額即為5千鎊，剩下的1.5萬將被視為收入。

如果這一年儲蓄者除了這1.5萬英鎊再無其他收入，則儲蓄者領取養(yǎng)老金所需支付的最高稅率為20%。

如此一來，儲蓄者就可以利用當年的個人免稅額進行操作，如2015至2016財政年的個人免稅額為10600鎊

但有一點值得注意，如果儲蓄者還有其他需要納稅的收入項目，則不可將其忽視。

副業(yè)兼職、國家養(yǎng)老金、工作養(yǎng)老金、儲蓄利息和除了ISA個人儲蓄賬戶之外的投資都算作收入。